相続税で税務署に目をつけられる人・つけられない人【元国税調査官が語る相続税】

わかりやすく解説して下さっていて勉強になります。ありがとうございます。
父に現在税務調査が入っていまして、そもそも相続税の申告を怠り、祖父が亡くなって５年くらいたちます。祖父が生前土地をいくつか所有しており、売却した土地、所有したまま亡くなったものがありました。９月に税務署で聞き取り調査があったそうなんですが、どのくらいの期間で調べ追徴課税の連絡がくるものなのでしょうか。
すべて父に落ち度がある事なのですが。
父は今となっては、手続きを怠っていた事をとても後悔していまして。

無名：それならば通帳の発行を義務化すればいいでしょうに！

とても聞きやすく分かりやすいです。ありがとうございます。

贈与税について質問させて下さい。

実家の母から毎年、私、私の娘と息子（孫）の計3人にそれぞれ110万円以内の金額をもらっています。

毎年11月か12月頃に、それぞれの名義の口座に振り込みという形です。

お聞きしたいのは、贈与証明書などを作成していなくて4年間贈与を受けてますが、このやり方のままで問題ないでしょうか？

おすすめにあがっていたので拝見しました。
とても、丁寧でわかりやすい動画で
最後になんでも質問どうぞとあったので、
あつかましくも質問させていただきます　

今、現在父親が施設に入っていて
母親も兄弟も亡くなり、
父親が亡くなったら相続人は私だけになります。
父親の預金を管理しているのですが、
ひとつの通帳に5千万円の大金が入っていました。
もし、銀行が潰れてしまったら一千万しか保証されないと聞いたので
少しずつ引き出して、5つの銀行に預けようと思ってるのですが、
父親が施設でコロナの為、外出も出来ないため、父親名義の銀行口座を作ることができません。
私名義の銀行口座に一千万ずつわけていれて、
使わずに管理するというのは、よくないやり方でしょうか？

ためになる情報ありがとうございます。この度、国税による調査が入ることになりましたが、地元の税務署ではなく国税が入るには特別な理由があるのでしょうか。相続額は約3億円、埼玉県です。

どうして税務署に目をつけられたか、分かりました😢
亡くなった義父の使途不明金の存在ですね😢

ありがとうございました😊

でもねー給与所得ですでに高い所得税を支払った残りの分だし
ねー
それより不動産所得とか働かずにラクして得られる不労所得に増税するとか、勤労所得者にはもっと優しい税徴収にしてもらいたい

私も相続税払ったけど、大変でした。税務所員にもいろんな人がいて間違った説明をしたり、それに対して課税されたり本当に疲れました。相続に限らず確定申告でも正しい申告をした方が調査されるより良いですね！その為には日頃から帳簿付けをして証拠を残し、もし調査が来ても見せて説明出来るように習慣とする様になりました。つまり誰が見ても白、わかる様にする事が大切ですね！

配偶者控除とは言わないと思いますが､､､。

とても参考になりました。今後も頑張って下さい。

ありがとうございます。
こちらを拝見させて頂きました。今春、母が亡くなりました。三人姉妹です。控除の金額の計算方式に当てはめても、その答えの数字には全然満たないので大丈夫だと思います。が確定申告には、通帳、 等の書類を残していますの申告をします。
こちらのフリーダイヤルにお電話相談もよろしいのですか？
年末年始はお休みですね。？

先日、母が亡くなり相続財産に関し身内との揉め事に発展しそうな状況にあります。とてもタイムリーにこのサイトを発見しご教授頂きたく思いコメントしています。
①市役所への死亡届から税務署は本人が亡くなった事実を知ることが出来るのでしょうか。市役所から連絡が税務署へ自動的に届くのでしょうか。
②身内が相続財産を少なく示す（法定相続人に対して）ために、事前に引き出し等の工作をしている等の情報を他の法定相続にが税務署へ連絡（タレ込）すれば、税務署は動いてくれるのでしょうか。
ご教示下さい。宜しくお願い致します。

税理士です。正直通帳チェックって意味あるのかな？とか思っていましたが、そういうことですね。わかりやすかった

元個人課税部門32年で、離職いたしました。
個人事業者の所得税調査をされない方法があるのを知ってますか？
良ければ、レクチャーさせて頂きますよ😊

非常にわかりやすい説明でしたありがとうございます。
私は会社員ですがタンス預金が数千万あります。贈与や副業で得たものでは無く純粋に給与をコツコツ貯めた結果です。これは普通に銀行口座に入れても問題はありませんか？

個人情報保護法は、死んだ人は対象外ですよ。

ありがとうございます。

わかりやすい解説でとても参考になります。質問ですが、相続財産がある値以下ならば相続税はかかりませんが、その場合は申告しなくてもいいのか、しなくてもいいけどした方がいいのか、またはしなくてはいけないのか、如何でしょう。

わかりやすくて良かったです。
孫へ贈与をしたいと思っているのですが、
相続権がないので3年以内に亡くなっても
生前贈与の対象にはならないのでしょうか？
よろしくお願いします。

入院していた父が亡くなる前に、父の入院費、当面の母の生活費、葬式代、世話になった人へのお礼などとして、父の口座から1週間かけて段階的に300万ほど引き出しました。突然２週間後に病状が悪化して亡くなりました。残ったお金は相続税対象になりますか？

このような話は難しいですが、わかりやすく説明していただいるので、最後まで聞けました。

サラリーマンで貯金も一千万円もないようなところには、目をつけられにくいのでしょうか？

とてもわかりやすくて勉強になりました。今年に入り、法定相続人のない親類がなくなり、遺言書による相続の手続きを開始したところです。土地の評価が少し複雑だと別のチャンネルで聞きましたが、自分でがんばろうと思います。田舎の小さい土地ですので。土地の評価に関することを教えていただけると嬉しいです。チャンネル登録しました😊

最近　賃貸関係の仕事を始めましたが、相続税にかんして無関心で対策は意外に出来ない事を悔やんでましたが、分かりやすく参考になりました。

大変解りやすくユーチューブ拝見させていただきました。15年前に父が経営していた清算会社に役員貸付金があります。この場合資産に計上しなければならないのでしょうか？（取引先への未払い金。社会保険の未納があり　破産はしておりません）

以前に住んでいた地域で個人に対して税務調査を受けました。海外からの送金とか、名義口座での取引とかですが、最近別の地域に引っ越してきのですが、税務署は、個人の履歴とか申し送りを、新しい税務署にするのでしょうか？　税務調査の最後に特別監査官の人が言った「今後もあなたを追跡します！」のような事を言っていたので、気にしてます。地域が変わっても履歴はリセットされないと思いますが・・どうなのでしょうか？

相続税納めた時点で目つけられてるでしょ。
首都圏は、知らんが納めれる人って8パーくらいしかいないんでしょ？

私の家は相続税発生するでしょうが税はそれ程多く無いですが相続人が娘1人ですから控除が少なく心配で私の頭と体力がある間に専門家に相談する準備しています。私は７７歳、娘はアメリカ在住で余り細かい事話す時間がないのです

動画だけでなく何処かで講演して欲しいです

とても分かり易い説明、有難うございます。ちょっと質問させていただければと思いますが、生きている親が６年前に３百万円を私の口座に振込みましたが、仮に今日、親の相続が発生したとすれば、税務署はその３百万円について指摘しますでしょうか？

正直に申告すれば当たり前ですが怖くありません。特に不動産だけで控除額を上回ってしまうような人は10か月後の期限直前にお伺いというのが税務署から来ますので知らなかったでは済まされません。あわてなくてもよいよう相続財産の内訳を早めに調査して期限内に正直に納めた方が精神衛生上良いですよ。

とても勉強になりました👏 相続した共有土地にいとこが住んでいたりいとこがアパート経営をしているのですが、私は相続税をいとこのせいで払ったのに、その土地から一円も得ていません。なんとかなりませんか？

丁寧な話ありがとうございます。最近母が亡くなり預金履歴を取り寄せたら、施設に入所して亡くなるまでの3年間に2000万おろされていました。相続税に加算しても基礎控除の範囲内でも贈与税の対象になりませんか？
投書してやろうと思ってます。

祖父が所有している会社の工場解体費用について
私は孫にあたるのですが、会社の社長をしていた父親が早くに亡くなり、もし祖父が亡くなった場合代襲相続で私が工場の持ち主になると思います。もう会社は畳んでいるのでその時には工場を解体しようと思っているのですが、解体費用は安くても1000万円はかかると思います。

しかし、私自身20代前半でなかなか払えないです。父親はもしものことがあった時のためにかなりの額の生命保険に入っていたので、保険金は母親に入って、母はそのお金の一部で解体したらいいと言ってますが、これは贈与税の対象ですよね？

なにかいい解決方法はないでしょうか？

いつも優良動画を提供して下さりありがとうございます。大変勉強になります。
お忙しいところ大変恐縮ですが二点ほどご教示いただけたら幸いです。

一、銀行振込等で毎年110万以下の贈与数年間受けた人がそのお金を使わずにそのままにしておくなら名義預金とみなされる可能性があると聞く事があります。

仮に贈与を受けた人が株や投資信託の金融商品を購入したとしたとしても相続発生の際名義預金とみなされてしまいますか？

ニ、長く生きてますと過去のどの自分の行為が税制的に問題だったのか記憶が曖昧です。又自分では全く問題と思っていない事も相続等のきっかけで出てくる事もあるかと思います。
なので相続などの大きな出来事を待つのではなく自ら税務署に出向き過去自分が収めた税金が適切であったか調べてもらい証明等してもらう事はできるのでしょうか？逆にそのような行動を取ると今後税務署からマークされる対象となってしまうのでしょうか？

教えていただけたら大変嬉しく思います

父が亡くなって銀行口座を確認したとこと20年近く毎月30万弱の引き出しが判明しました。
この銀行口座は兄弟が管理していたのですが特別受益には該当しないでしょうか？
ちなみにその現金は残っていません。
兄弟は引き出した現金は全て父に渡し、父が使ったと言い張っていますがこの事実が税務署にわかってしまった場合は問題は無いでしょうか？

配偶者控除＋子供2人への相続　ではどういった計算で控除を決めるのでしょうか？

贈与成立条件についてお聞きしたいことがあります。

夫の預金の一部を妻の預金へ移した場合、時効の範囲内なら「贈与だ」と主張し、時効が過ぎると「名義預金」を主張して相続税を取るのはおかしくないですか？
国税不服審判所の中で、原処分庁が、贈与を主張する際はこうです。、

・贈与契約書などなくても契約は成り立つ
・お金の送金し、受け取った側はそれを使っている。
・受け取った側は無職なので使う理由がある。
→　よって贈与契約が成り立っているのだから贈与税を払え

これは、口頭契約による契約があり、「その内容が履行されていると戻すことができない」という全うな主張です

ところが、これを名義預金を指摘された国民が贈与であり時効が成立していると主張と、

・　贈与契約書を見せろ
・　受贈側が使ったのは、単なる使い込みにすぎない
→　よって、贈与は成立せず、贈与でないので時効も成立していないので相続税を払え。

などと相矛盾することを主張します

これは、実際、裁判を起こされれば、税務署側は負けますよね？

担当者は違えど、同じ組織に属しているもなのですから、贈与契約成立の主張がコロコロ変わっていいわけがありません。

実際、国税不服審判所ではどうなのでしょうか？

また、国税不服審判所の判決によると、現金を引き出し、１年間、タンス預金をし、その後、配偶者の口座に入れた場合、裁判所の判決では「引き出してから１年も経っているなら、誰の金かわからないだろう」ということで贈与は認められていませんでした。　一旦、こういった判決がでると、次回の判決もそれに沿ったものになりますよね。

よろしくお願いします。

銀行におまかせしてるから問題無し。

元国税調査官には職務上知り得た事実を退職後も秘密にしなくても良いのか？

私の父は亡くなった時に、私の知らなかった株式や土地を保有しており、死後、7000万程の税を課せられ、当然、親元を離れて普通のサラリーマンの私はそんなにお金がないので大変な目にあいました。
幸い、土地を売り払いなんとか支払えましたが、生前にしっかりと親の財産は知っておくべきでした。
特にすぐ現金化できない財産、土地や株を保有していた場合は親が生きている内に生前贈与を済ましてもらっておいた方がトラブルにならずに済みます。
国税局は容赦しませんよ。知らなかったでは済みません！笑

相続寺の配偶者控除は16000万円か夫の全財産の半分のどちらか多い方では？

とても分かりやすかったです。困った時は相談させていただきます。

コメント失礼します。
自分の嫁のおじいちゃんが昨年亡くなり遺言書で孫である嫁にも遺産を残したみたいです。
その遺産は嫁の親から嫁の通帳に振り込むとの事です
ちなみに自分と嫁は療育手帳2級で現在障害者年金のみで生活しています。
この場合、嫁は110万円以上の遺産を受け取ってしまった場合、相続税を支払ったり申告をしないとダメですか？

教えてください！義理母が亡くなり預貯金預が2400万あり、死亡保険金を550万貰いました。
保険金は相続申告の対象になりますか？（保険金契約と支払も母、受取人は私です。

「亡くなった方の過去数年分の通帳履歴を確認」についてですが、2024年に4年から7年前まで遡って、と改正されたそうですが、普通、税務署は何年前まで遡って調査するのですか？

今頃、個人的にお聞きしても良いでしょうか？
昨年母が亡くなりました。子どもは私１人しか生存していません。姉が結婚しておりましたが子どもはおりません。相続非課税額は、3600万円になると思います。
生前に母の通帳を預かり、母から頼まれたように、入所していた施設費用や帰省費用を払うため、私が立て替えて支払い、後日母の通帳から私がもらっていました。また、母は、「私の子ども、つまり孫二人と私の夫、姉の夫へ１人100万円ずつ渡してほしい」と口頭で頼まれたので、母の通帳から、おととしから昨年にかけて振り込みました。
その400万円と通帳残額や家、他の土地など合算すると3600万円を超えそうです。申告は必要ですね。
相続税は、かかるのでしょうか？
まったく個人的な質問してもよかったのでしょうか、と思いながらコメントしました。よろしくお願いします。